众所周知，企业税务筹划的目的是为了有效降低税负，实现企业利益最大化的目标。为了有效完成税务筹划工作，首先要了解企业需要缴纳哪些税种。

企业需要缴纳的税款包括以下几种:

1.所得税:企业所得税——标准税率为25%，但符合条件的国家鼓励类行业企业(如高新技术企业和部分集成电路厂商)可享受15%的低税率。从事国家鼓励和支持项目的企业可享受定期减免。中国纳税居民企业也有机会享受其他税收优惠。新税法对纳税居民企业、专项纳税调整、专项重组等有了更为详细的规定。预扣所得税——对非居民企业从中国取得的利息、租金、特许权使用费和其他所得，征收10%的优惠税率。个人所得税-适用3%-45%的超额累进税率。

2.交易涉及的流转税:增值税——适用于在中国境内销售货物(房地产转让除外)或者提供加工、修理修配劳务，以及进出口货物。标准税率为17%。少数必需品的适用税率为13%。消费税——适用于14项消费品，包括烟酒、化妆品、珍贵珠宝首饰、鞭炮烟花、成品油、汽车轮胎、摩托车、汽车、高尔夫球及固定装置、高端手表、游艇、木质一次性筷子、实木地板。消费税的计税基础是销售价格和/或销售额。营业税——适用于在中国境内提供劳务(加工、修理修配劳务除外)、转让无形资产或销售不动产。税率从3%到20%不等。

3.土地增值税:土地增值税——适用于土地使用权和地上建筑物、其他附着物产权有偿转让取得的增值额。税率从30%到60%不等。增值额是转让或销售收入与可扣除项目金额之间的差额。

企业税务筹划可以有效规范企业行为的各个方面，从而达到减轻税负的目的。要保证规划的成功，就要积极寻求合理合法的规划方案，制定好规划方案。