对于每个会计来说，每月结算是一件大事。对于会计人员来说，有很多事情，不仅要检查资产和核实债务，还要检查账目和结算，直到财务会计报告的最终编制。你首先做什么？如何有计划有组织地进行？会计每月的工作流程一定会帮到你！

公司注册-就找千百惠工商注册-代办注册公司-营业执照" src="http://www.hkqbh.com/uploadfile/2022/0125/20220125081137303.png" alt="公司注册-就找千百惠工商注册-代办注册公司-营业执照" />总账会计工作职责

1.负责检查出纳的现金和银行存款余额是否与实际账户相符。

2.负责审核现金收支单据。检查文件是否符合相关规定，项目填写是否完整，数字深圳注册公司任何补贴的计算是否正确，大小金额是否一致，相关签字盖章是否齐全等。

3.负责审核仓库实物账、盘点表的准确性，确保账实相符，仓库实物账与总账、明细账数据、金额相符。每月审核成本会计编制的存货损益报告，将存货损益报财务经理和总经理批准后，按规定进行会计处理。

4.负责定期审核原始凭证的会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核。审核无误后，将作为正式会计凭证入账。填制数字真实、内容完整、账目一致的会计凭证。

5.负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集分配各项管理费用，编制各部门费用明细清单，定期进行纵向分析。及时向财务经理或董事会报告公司异常费用，督促各部门杜绝浪费，自觉节约。

6.负责公司流动债权债务账户的定期检查，包括与集团公司核对流动账户，及时将明细账户与流动应付账款和应收账款核对，如有坏账和账实不符及时向财务经理或董事会报告。

7.负责公司的日常财务核算，公司固定资产的登记核对，按规定计提折旧，建立固定资产台账。

8.负责各类明细账和总账的编制和登记，定期结账。

9.负责编制会计报表和明细报表，分析财务报告。上月相关报表应于每月15日前报送公司财务经理和董事会审核。

10.负责整理会计资料。会计数据和相关经济数据应按月整理装订，做到凭证齐全、凭证工整、美观、便于核对。

11.监督月末和年末的库存检查。

12.负责指导和安排总账助理的日常工作。完成财务经理交办的其他任务。

代办公司注册-营业执照" src="http://www.hkqbh.com/uploadfile/2022/0125/20220125081137319.png" alt="注册公司-就找千百惠工商注册-代办公司注册-营业执照" />日常工作

审核各部门采购或报销原始凭证-核对出纳涉及收付款的记账凭证-填写不涉及收付款的记账凭证-账簿录入(或电脑审核过账)-核对账户汇总及试算平衡。

月末工作

1.对账:

(1)账证核对:是指对会计账簿、会计凭证(原始凭证、会计凭证)的相关内容和金额进行核对、匹配。

(2)对账:是指对总账和明细账的借贷金额和余额进行核对和匹配。

(3)账实核对:是指会计账簿记录与实物和实际金额相符(账实核对一般有四个方面:核对现金账面余额和库存实际现金；用银行对账单核对存款日记账余额(核对出纳制作的银行对账调节试算平衡表)；将总账中的资产金额和余额与实物资产明细账中的实物盘点金额进行核对；检查应收账款、预付账款、应付账款、预收款等。与供应商和客户的往来账户(每年至少一次)。

2.关账:(一般情况如下)

(1)结转各种运营成本(行业涉及原材料和配件-在制品& mdash存货的成本结转)，工业制造成本的标准分配；

(2)应计与业务相关的所有税收；

(3)计提固定资产累计折旧(按部门分摊费用)；

(4)计提无形资产累计摊销(按部门分摊费用)；

(5)计提应付员工工资(部门费用)；

(6)涉及的各种预提费用(部门费用)；

(7)调整盘盈盘亏的会计处理；

(8)相关损益结转(收入、成本和费用转入当年利润)。

(9)年末，将本年利润期末余额结转至利润分配& mdash在未分配利润中。

3.准备报告:

(1)科目汇总表(或电脑账户试算表的核对)；

(2)编制会计报表:资产负债表和利润表；

4.纳税申报:

(1)时间:上月纳税申报时间为次月1日至15日；

(2)信息:基本信息表；增值税申报表(分为一般纳税人绥化、东坑镇和小规模纳税人类别，一般纳税人的明细表涉及产出和投入)；城市维护建设税、地方教育费附加、个人所得税代扣代缴等申报表。；季度企业所得税预缴申报表(每季度次月申报，分为审核征收和核定征收两类)；会计报表(资产负债表和损益表)；其他信息。

(3)申报方式:主要有两种，手工(办税大厅申报)和电子申报。

(4)电子申报流程:核对核实更新信息-填写报表-发送报表-接收回单-下载打印税单(申报成功后一周左右)。

5.组织和归档材料:

(1)打印整理会计凭证和装订凭证；

(2)打印整理会计实务操作报表、纳税申报表、装订报表；

(3)绑定增值税发票进项抵扣；

(4)银行对账单等信息。

文章关键词：注册公司公司注册工商注册代办注册公司代办公司注册

上一篇：税务总局最新税收政策55个精答（二）     下一篇：公司注册地址如何选择？公司注册地址都可以选择哪些地