退税是最近的热点，微信官方账号后台和各种微信消息都收到了大家的热情咨询。因为有很多重复的问题，今天洛洛挑选了10位粉丝多问问题回复大家。有同样问题的胖朋友可以来看看~

1.为什么退税金额和我2019年缴纳的税额不一样？

问这个问题的粉丝不明白最终和解的意义。

一般来说，汇算清缴是指在年度结束后，根据全年的综合收入，重新计算全年应纳税额。能退就退，需要补就补。

但能退税并不代表能全额退税，否则就变得没必要交税了。例如，可能更清楚(以下数字仅供理解，不作实际参考)。

退税额=年度预扣预付款额。

洛洛从月薪中扣除五险一金后不用交税。但她接了5份私活，每次都是按劳动报酬纳税。但全年综合收入(工资+劳动报酬)未超过6万元。所以按照税率，洛洛是不需要交税的。因此，在进行最终结算时，您可以申请退还这五项劳动报酬的预扣预缴税款。

退税金额≠年度预扣预缴金额。

Lolo的月工资要代扣代缴，假设一年100元；另外，我去年接了5份私活，收入也多，缴纳的税也比工资性收入的扣缴金额多得多(众所周知，劳动报酬收入的扣缴税率比工资薪金收入的扣缴税率高)。劳动报酬我一共交了500税。但在进行年度结算时，发现全年综合收入(工资+劳务报酬)没有达到10%扣缴率的档次，所以此时按照相应的扣缴税率纳税，只需缴纳300元，即可申请退税200元。

2.是否需要有受聘单位申报纳税结算？去年，我没有任何工资收入，只有特许经营收入。我可以申报吗？

个人税款的最终汇算清缴可以由个人自行申报，也可以由个人委托相关机构申报。如果员工需要申报，应在4月底前与雇主确认相关事宜。无论你目前是自由职业者还是失业单位，都可以自行申报或者委托第三方机构申报。

3.我想问一下，年终奖缴纳的税在个税汇算清缴后是不退还的吗？

我们知道，综合所得只需要结算的部分，综合所得包括:工资薪金所得、劳动报酬所得、稿酬所得、稿酬所得。早在2018年，税务总局就有文件通知，可以选择年终奖是否纳入当年综合收益。

你可以算一下哪种计税方法更节税。如未纳入当年综合所得单独计税，不在2019年度汇算清缴范围内。

按月折算后的综合所得税率表。

系列

当月应纳税所得额【/s2/】。

税率(%)

快速扣除

1

不超过3000元。

3

0

2

超过3000元至12000元的部分。

10

210

3

超过人民币12，000元至人民币25，000元的部分。

20

1410

4

超过2.5万元至3.5万元的部分。

25

2660

5

超过3.5万元至5.5万元的部分。

30

4410

6

超过人民币55，000元至人民币80，000元的部分。

35

7160

7

超过8万元的部分。

45

15160

4。关于纳税结算，2019年的奖金是2020年1月发放的。是今年定还是明年定？

奖金2020年1月发放，税款2020年1月缴纳，所以这笔收入明年结算。我们也可以在税务总局发布的《2019年度个人所得税综合所得纳税指引》中看到相关回复:。

5。我在个税APP里找到了没拿到的收入。我该怎么办？

这不是个案，网上搜索时有相关新闻:。

【/s2/】税务总局发布的《2019年度个人所得税综合所得纳税指引》中提到，单位冒用纳税人身份信息申报收入的，纳税人可以自行删除记录。删除后，收入不计入年度汇算清缴；你也可以选择上诉。

丁丁伯德提醒大家，首先要确定这个收入不是你的真实收入。如果为了避税而删除真实收入，会影响税收抵免，甚至承担法律责任。如果你是自由职业者，收入来源较多，可以和分配不明收入的企业确认，避免给双方带来不必要的麻烦。

6。关于个税的最终结算，应纳税额-已纳税额=0。提交申报后，不显示退税金额。回去查询退税金额为0元。怎么了？

【/s2/】汇算清缴应纳税额为当期应纳税额，应纳税额=(综合所得-6万元-三险一金等专项扣除-子女教育等专项附加扣除-依法确定的其他扣除-捐赠)×适用税率-速算扣除；

2019年应纳税额-2019年预缴税额=0，即不退不补税。

7。2019年提前交了税。为什么我申报的时候显示缴纳的税是0？

【/s2/】首先可以和公司人事或财务负责人沟通，确认是否进行了代扣代缴申报工作。如果确认，建议咨询税务局办理。

8。请问什么样的医保可以抵税？我应该在哪里知道我买的保险是免税的？

【/s2/】财税[2017]39号《中华人民共和国国家税务总局财政部保险监督管理委员会关于在全国范围内推广实施商业健康保险个人所得税试点政策的通知》规定了商业健康保险税前扣除。个人购买时，单位统一组织为员工购买或单位与个人共同承担购买的符合要求的商业健康保险产品，且商业健康保险在保单中带有“优税标识码”。带有“税收优先权识别码”的商业健康保险单。

9。如果放弃退税，可以再次申请退税吗？

您可以在规定的期限内再次申请。

10。如何知道退税是否成功？

如果提示“XX、XX、XX日国库处理完毕，请注意退税回单”，则退税成功。

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