公司如何合理避税:企业如何合理避税

1、合理运用国家的免税政策。2、善于运用税率的点子差。3、打好时间差。 例：1、企业采购物资时所发生的运输费有7%的进项抵扣，但是，你必需向运输单位索取运输发票。不要轻易放弃索取发票。 例：2、如企业有在职职工100人，安置一个残疾职工，可给企业节省6000元-8000元的残保金；安置下岗、退伍军人、应届大学生、劳改、劳教人员达30%以上可减免三年所得税及附加税。 例：3、掌握好国家充许发生的费用的范围内降低所得税的税率。 例：4、（时间差的打法比较微妙不太好说），简单说一句，根据企业的收支情况来定开具发票和发货时间，这样企业的周转金可多运转二十多天，也就可多找回利差。 例：5、产品、商品的购入和销出与取得的发票有着至关重要的可寻性…… 总之，企业要有一个精明强干、精打细算、能说会道、工作经验丰富的财务主管。 收起回答

其他回答:据报道，中华人民共和国国家税务总局国际税务司反避税处处长苏针对目前外国企业反避税情况表示，目前我国已批准设立40余万家外国企业，相当一部分外国企业通过各种避税手段转移利润，造成外国企业大规模亏损，亏损60%以上，年亏损1200多亿元。根据税法规定，未来的利润可以弥补上一年度的亏损。因此，我国每年需要减免外国企业所得税约300亿元。毫无疑问，在资本阶段，并不是外企有避税的任务或需要，大多数中小企业的财务经理都在艰难地与“如何合理纳税”的重任共舞。对于资本和实力都不强的企业家来说，以下问题往往困扰着长袖善舞的精英企业决策者:如何利用相关税收政策合理降低经营压力？如何合法规避税收监管，利用企业留存的资金扩大再生产？目前，中国的税收制度存在争议。由于名义税率高，企业负担重；由于税收征管水平低，企业偷逃税费的倾向严重，各大媒体不断看到一些企业和个人违反税收监管的报道。从国内的情况来看，企业对中国的高税收政策抱怨颇多，行业内也有一些人对此颇有争议。因此，如何尽可能安全、合法地“减轻自己的负担”，成为企业的共识。合法避税是指纳税人在尊重税法、依法纳税的前提下，采取适当措施逃避纳税义务，减少税收支出。合理避税不是逃税，是正常合法的活动；合理避税不仅是财务部门的事情，还需要市场、商务等各个部门的配合，从合同签订、支付、收款等方面入手。避税是在遵守税法和依法纳税的前提下，灵活运用现行税法规定的不同税率和不同纳税方式，使企业创造的更多利润能够合法留存于企业。它就像是法庭上的辩护律师，在法律允许的范围内，最大限度地保护当事人的合法权益。避税是合法的，是企业应该拥有的经济权利。必须强调的是，合法逃税与逃税、逃税与欺诈之间存在质的区别空。根据其特点和内容，避税的类型分为国内避税、国际避税和税负转嫁三种形式。我们将主要介绍一些国内中小企业家常用的避税方法。从实际出发，国内避税是指企业通过各种方法、渠道和手段逃避国内税收义务。从更现实的条件出发，企业的CEO和财务经理需要解决不同的问题。合理避税:老板能做什么避税，不是适合私下交流的话题。现在很多企业主都在讲如何避税，成功的经验都是“人云亦云”。第十届全国人民代表大会刚刚闭幕，代表们多次提到税收政策、税收监管、税率水平等问题。从一个企业管理的角度。如果你能成为一名管理决策者，从企业发展战略的角度来看，这个操作更适合你。改成“外企”。中国对外商投资企业实行税收优惠政策。因此，从内资企业向中外合资、合作企业过渡是享受更多减税、免税或延期纳税的好办法。在“避税绿洲”注册的，凡在经济特区、沿海经济开发区、经济特区、经济技术开发区所在城市的老城区设立的生产经营服务型企业和从事高新技术开发的企业，以及国家认定的高新技术产业区、保税区，均可享受较大程度的税收优惠。中小企业在选择投资地点时，可以有目的地选择上述特定区域从事投资、生产和经营，从而享受更多的税收优惠(本节内容请参考《推开离岸绿洲之门》一文)。进入特殊行业免税，如服务业:托儿所、幼儿园、养老院、福利机构为残疾人提供的护理服务免征营业税。婚姻介绍和殡葬服务免征营业税。医院、诊所等医疗机构提供的医疗服务免征营业税。安置“四残”人员占民间福利企业生产人员35%以上，其业务属于营业税“服务业”范围内的业务(广告业除外)，免征营业税。残疾人提供的服务免征营业税。做文章“行政费用”。企业可以提高坏账准备的提取比例。坏账准备应计入管理费用，减少当年利润，少交所得税。企业可以尽可能缩短折旧年限，使折旧额增加，利润减少，所得税缴纳减少。此外，使用的折旧方法不同，计提的折旧金额差异很大，最终会影响所得税金额。中小企业的私营业主要考虑如何分摊运营中的水、电、燃料成本，以及家庭生活费、交通费、杂费等是否计入产品成本。在今天的商业世界里，这个项目被频繁使用。他们将支付自己的房子和汽车，甚至他们孩子的幼儿园费用。这种待遇是国家政策不允许的。虽然这种方法在目前的商界并不少见，但我们在这里并不提倡。职工福利的合理改善中小企业私营业主在生产经营过程中，可以考虑在不超过应纳税工资的范围内适当提高职工工资，为职工办理医疗保险，建立职工养老基金、失业保险基金、职工教育基金等统筹基金，开展企业财产保险、交通保险等。这些费用可以计入成本，同时可以帮助私人业主调动员工的积极性，减轻税收负担，降低经营风险和福利负担。企业可以用更低的成本赢得良好的综合效益。做好“销售结算”，选择不同的销售结算方式，延迟收入确认的时间。企业应根据自己的实际情况，尽可能...

其他回答:在实践中，不同的纳税人有不同的避税方式。基本方法之一是利用关联交易，采取转让定价的形式，即关联企业以高于或低于正常市场交易价格的价格转让产品或非产品，以共同获取更多利润。在这种转让中，产品的转让价格是基于双方的意愿，以达到少缴税的目的。在关联公司A和B承担的税负不一致的情况下，如果B公司承担的税率高于A公司，那么关联公司B可以通过某种契约的形式增加A公司的利润，减少B公司的利润，从而最大限度地减少他们共同承担的税负和各自的税收。在企业内部税率不一致的情况下，一般采用转移定价，将主要利润转向低税率企业进行避税。如果充分利用国际避税天堂、经济特区和税收优惠政策，通过降低销售价格将高税收地区公司的经营收入转移到低税收地区公司，避税效果会更加明显。目前，跨国公司主要采用这种避税模式。比如国内很多合资企业利用香港的低所得税在香港设立子公司，然后以低价将货物卖给香港的子公司，从而达到避税的目的。通过转让定价方式，一是通过关联企业将费用分配到税负较高的地区，有效抵消利润，从而降低所得税的计税依据。第二，利润会通过关联企业转移到税负较轻的避税天堂。作为独立核算的企业，“高价购买原材料、设备、人才、技术”和“低价销售产品”，导致账面利润减少，甚至亏损，从而有效地节约了所得税。需要注意的是，转让方式必须合理合法，否则达不到避税的目的，反而有可能发生逃税。比如某皮塑制品公司，主要生产销售各种女式凉鞋。公司生产所需的设备和原材料由台湾省A公司提供，生产的产品全部销往香港B公司(A公司的子公司)。公司运营第一年账面销售收入46万元，销售成本122万元，账面净亏损。通过对公司经营和亏损情况的调查，发现公司生产的一双女式凉鞋成本为23。44元；而且每双鞋相当于8元人民币。原价90卖给香港B公司(确认为其关联企业)，导致销售收入和销售成本倒置。在企业不能为企业与其关联企业之间的业务往来提供相关资料的情况下，税务机关决定根据税法规定采用“成本+费用+合理利润”的方法进行调整。根据公司账面成本、其他账面费用和核定利润率，调整销售收入后，认为公司第一年盈利，应缴纳所得税。无论是企业之间还是企业内部，产品转移定价法避税都是以利润率的调整为基础的。也就是说，转移定价是将双方创造的产品剩余价值进行排列组合，以最大限度地控制在自己手中或关联企业手中，但要相当重视手段的合理性和合法性。其他合理的避税方式可以在转移定价避税的同时，利用税收优惠政策建立适合避税的企业结构。例如，鉴于国际避税区或低税区、经济特区或商业开发区及其税收优惠政策，许多企业通过以下方式避税，以减轻税收负担。一是许多具有虚拟常设经营机构的投资经营企业，利用特区或经济开发区的各种优惠政策，将企业名义上定位在特区或经济开发区，而实际经营活动不是或主要不是在特区进行。这样，非特区企业取得的营业收入或营业收入，可以在特区或经济开发区减税免税照顾，特区或经济开发区以外的利润收入，可以转移到国内企业总部减税缴纳。第二，虚拟信托财产使委托人按照自己的意志行事，形成了委托人与信托财产的分离，但信托财产是以国际低税区、特区或开发区企业的名义经营，以逃避纳税义务。此外，通过充分研究税收法规，合理安排企业的经营模式和财务，也可以达到避税的目的。比如:1。当一笔大额交易处于两个纳税年度(即年末和年初)的交汇点时，根据权责发生制的会计处理原则，可以将交易发生日期尽量适当推迟到下一年度，使一部分所得税可以推迟一年，获得利润收益。100万元的纳税延期一年，在年利率10%的基础上，可以避税10万元左右。2.根据我国税法规定，企业年度亏损可以用下一年度的所得税弥补。下一年度收入不足弥补的，可以逐年延续，但最长不得超过5年。一些企业可以收购亏损企业，将其利润转移给亏损企业，从而逃避缴纳企业所得税的义务。3.享受“减二免三”待遇的外商投资企业，在开办初期应尽量将利润转移到附属企业，尽量继续盈利年度，从第六年或第七年开始弥补亏损。在公司运营的最后五年，将利润转移给企业，从而实现最大程度的避税。也可以收购这种类型的企业，分流了利润，避税了。不同的纳税人有不同的避税方式。企业的管理者需要研究所有与税收征管活动有关的经济现象，或者咨询税务专家的意见，从而找到没有法律纠纷的途径和方法。公司管理者应学习法律知识，充分利用税收优惠，掌握各种方法，并在实践中参与、应用和完善。通过调整企业的组织结构、管理模式和结构，进行合理的财务安排，可以达到最大限度避税的目的，在法律范围内为企业谋求最大利益。

其他回答:“合理避税”也叫“税收筹划”。来源于1935年英国“税务专员诉温斯特大公”案。当时参与此案的英国上议院议员林书宇爵士就税收筹划发表过这样的声明:“每个人都有权安排自己的事业。如果依法作出的一些安排可以少缴税，那么就不能强迫他多缴税。”这一观点得到了法律界的认可。经过半个多世纪的发展，税收筹划的规范化定义已经逐步形成，即“在法律允许的范围内，通过事先规划和安排业务、投资和财务管理活动，尽可能获得节税的经济效益。”这个定义表明，税收筹划具有以下三个明显的特征:一是合法性，即税收筹划只能在法律允许的范围内进行，违反法律规定逃避税收业务是偷税漏税。税收征管关系是税收的基本关系，税法是处理税收征管关系的共同标准。毫无疑问，纳税人要依法纳税，税务机关也要依法纳税。但在现实中，企业在守法的情况下，往往会有多种纳税方案，有不同的税负可供选择。企业可以通过决策选择减轻税负，增加利润，税收筹划就成为可能。第二，策划，就是提前规划、设计、安排。在现实经济生活中，纳税义务通常是滞后的:流转税是在企业的交易行为发生后才缴纳的；所得税只有在收入实现或分配后才缴纳；房产税是在取得房产后才缴纳的，客观上提供了税前提前规划的可能性。另外，商业、投资、理财活动多种多样，税收法规有针对性。纳税人和征税对象不同，税收待遇往往也不同，这说明纳税人可以选择较低的税负决策。如果已经发生经营活动，并且已经确定了应纳税额，那就不是税收筹划，而是偷税漏税。第三，目的性是指获得“节税”的税收利益。这有两层意思:一是选择低税负担。税负低意味着税收成本低，资本回收率高；还有一个意思是拖延纳税时间(不同于违反税法规定的欠税)。纳税期限的推迟可能会减轻税收负担(如避免高边际税率)，也可能会降低资本成本(如减少利息支出)。无论哪种方式，结果都是纳税的节省，也就是节税。从税收筹划的起源和定义可以看出，税收筹划不仅是企业利润最大化的重要途径，也是提升企业管理水平的途径，更是企业领导决策的重要内容，这是西方发达国家税收筹划活动迅速发展和普及的根本原因。总之，税收筹划是寻求企业行为与政府政策意图的最佳结合。成功的税收筹划不仅能使经营者承担最轻的税收负担，还能实现政府在税收法规中赋予的政策意图。因此，从某种意义上来说，即使从政府宏观调控的立场来看(如产业政策等)。)，税收筹划活动应该鼓励，至少不应该禁止。税收筹划作为商业活动的重要组成部分，是在一定的客观条件下存在的。目前，这一客观条件至少包括两个因素:政府依法治税的水平和税法的变迁。首先，依法治税是税收筹划的前提。税收筹划以现行税制为基础。如果某个地区的实际税收管理不是基于现行税法，而是基于其他类似于收入指标的因素，那么税收筹划就失去了现实意义，因为前提条件已经消失，这是企业在税收筹划中应该注意的首要问题。其次，税法作为一种法律，具有稳定性、灵活性和可变性，因此税收筹划应时刻关注税法的变化。在体制转轨尚未完成、税法频繁调整的现阶段，这一点要特别注意，因为税法一旦调整，税收筹划的基础可能会消失或改变，筹划的结果可能与一开始的筹划预期完全相反。换句话说，企业的决策者和财务人员应该关注税法的变化和调整，并相应地调整税收筹划的策略和方法。任何税法本身的调整都可能是新税收筹划的基础，但关键在于决策者如何因地制宜地运用税收筹划手段，实现企业的利润增长。

如何合理避税:如何合理有效避税——百度知道

展开全部 公司有效的合理避税手段如下：1、将个人专利以技术入股的形式投入公司使用如果企业老板或员工个人拥有专利，并将其提供给公司使用，公司在对待个人的专利时，可以为其合理估价，并以有价入股的形式纳入公司使用，并签订正式的合同。 这样一来，专利就会成为公司的无形资产，会计人员可以采用合理摊销的方式，将其计入成本费用，从而减少利润，达到少缴税的目的。2、合理提高员工福利，计入成本，摊销利润中小企业主在生产经营的过程中，可以在不超过计税工资的范畴内适当提高员工工资，例如：为员工办理医疗保险，建立职工基金（如：养老基金、失业保险基金、教育基金等），增加企业财产保险和运输保险等等。如此一来，不仅可以调动员工积极性，而且这些费用都可以列入企业的成本，从而摊销企业利润，减少税负。3、混合销售要依法而签，分别计税一项销售行为如果涉及服务又涉及货物，就是混合销售。这里包含两个要素：一是必须是同一项销售行为，二是必须要涉及服务和货物，二者缺一不可。其中也有需要注意的税务筹划点。例如，对于一家生产设备并提供安装服务的商家来说，肯定想要做低材料价格、做高安装服务价格，让本来该征收17%材料增值税销售额变成了征收11%的建筑服 务销售额，以此降低增值税负担，提升税后收入。但是对于购买方来说，则更希望获得更多的进项抵扣税，以此来提高报销额，也就是希望对方按照17%的税率纳税。所以如何开票是双方博弈的过程，各家会计要认清这一点，避免在税务往来中，被对方的筹划，导致自家多缴税。最明智的做法就是依法签订，分别计税，公平合理。4、发票丢失，及时补救，仍能报销和入账我国实行以票控税，因为涉及到税收，如果发票丢失想要重开一张是不太可能的。但是，没有了发票就不能凭票报销和公司入账，该怎么办呢？丢失发票不用慌张，你可以采取以下两种措施进行补救：第一种：从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。第二种：如果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，代作原始凭证。5、成本费用中公司费用与股东个人消费不能混杂在一起，要划分清楚例如，有些公司出资购买了房屋、汽车，却将权利人写成了股东，而不是付出资金的单位，而且该笔资金也没有在账面上列示股东的应收账款或其他应收款。这样做合理吗？首先，这是成本费用中公司费用与股东个人费用相混杂的事例。按照《个人所得税法》及国家税务总局的有关规定，上述事项视同为股东从公司分得了股利，必须代扣代缴个人所得税，相关费用不得计入公司成本费用，要在账面上列示股东的应收账款或其他应收款，从而给公司带来额外的税负。 收起回答

【/s2/】如何合理避税:如何合理避税？-百度知道

展开全部 从实用角度来看，国内的避税就是指企业通过各种方法、途径和手段避开国内纳税义务。从更现实的条件出发，企业的老总和财务经理需要解决不同难题。合理避税：老总能做什么规避税收，现在早就不是一个只适合于私下交流的话题。现在许多企业老板都在交流怎样规避税收，成功的经验大家“群起而效仿”。十届人大刚刚谢幕，税收政策、税收监管和税率水平等问题被各位代表多次提及。一个企业经营的角度来分析的。假如能是一个管理决策层，从企业的发展战略角度来看，这样的操作更适合于您。换成“洋”企业我国对外商投资企业实行税收倾斜政策，因此由内资企业向中外合资、合作经营企业等经营模式过渡，不失为一种获取享受更多减税、免税或缓税的好办法。注册到“避税绿洲”凡是在经济特区、沿海经济开发区、经济特区和经济技术开发区所在城市的老市区以及国家认定的高新技术产业区、保税区设立的生产、经营、服务型企业和从事高新技术开发的企业，都可享受较大程度的税收优惠。中小企业在选择投资地点时，可以有目的地选择以上特定区域从事投资和生产经营，从而享有更多的税收优惠（本节内容读者可参见《推开“离岸绿洲”的门》一文）。进入特殊行业比如对服务业的免税规定：托儿所、幼儿园、养老院、残疾人福利机构提供的养育服务，免缴营业税。婚姻介绍、殡葬服务，免缴营业税。医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务，免缴营业税。安置“四残人员”占企业生产人员35%以上的民政福利企业，其经营属于营业税“服务业”税目范围内（广告业除外）的业务，免缴营业税。残疾人员个人提供的劳务，免缴营业税。做“管理费用”的文章企业可提高坏帐准备的提取比率，坏帐准备金是要进管理费用的，这样就减少了当年的利润，就可以少交所得税。企业可以尽量缩短折旧年限，这样折旧金额增加，利润减少，所得税少交。另外，采用的折旧方法不同，计提的折旧额相差很大，最终也会影响到所得税额。用而不“费”中小企业私营业主应考虑到如何对经营中所耗水、电、燃料费等进行分摊，家人生活费用、交通费用及各类杂支是否列入产品成本。当今的企业界，这一项被频繁运用。他们将自己买房子、车子的支出，甚至子女入托上学的费用都列支在公司经营项目。这样处理并不为国家政策所允许，虽然此方法在时下的企业界并不鲜见，但我们在此并不提倡。合理提高职工福利中小企业私营业主在生产经营过程中，可考虑在不超过计税工资的范畴内适当提高员工工资，为员工办理医疗保险，建立职工养老基金、失业保险基金和职工教育基金等统筹基金，进行企业财产保险和运输保险等等。这些费用可以在成本中列支，同时也能够帮助私营业主调动员工积极性，减少税负，降低经营风险和福利负担。企业能以较低的成本支出赢得良好的综合效益。做足“销售结算”的文章选择不同的销售结算方式，推迟收入确认的时间。企业应当根据自己的实际情况，尽可能延迟收入确认的时间。例如某电器销售公司，当月卖掉10000台各类空调，总计收入2500万左右，按17%的销项税，要交425多万的税款，但该企业马上将下月进货税票提至本月抵扣。由于货币的时间价值，延迟纳税会给企业带来意想不到的节税的效果。合理避税：财务总监能做什么常用的避税方法有很多，但一般不外乎：利用国家税收优惠政策、转移定价法、成本计算法、融资法和租赁法。用足税收优惠政策新税法的颁布实施将减免税的权力收归国务院，避免了减免税过多过乱的现象。同时，税法又以法律的形式规定了各种税收优惠政策，如：高新技术开发区的高新技术企业减按15%的税率征收所得税；新办的高新技术企业从投产年度起免征所得税2年；利用“三废”作为主要原料的企业可在5年内减征或免征所得税；企事业单位进行技术转让以及与其有关的咨询、服务、培训等，年净收入在30万元以下的暂免征所得税等等。企业应该加强这方面优惠政策的研究，力争经过收入调整使企业享受各种税收优惠政策，最大限度避税，壮大企业实力。同时，现在全国各地经济开发区如雨后春笋，他们开出的招商引资条件十分诱人，大多均以减免若干年的企业所得税、减免各种费用等等条件吸引资金、技术和人才。如果您的企业是高新技术产业或受鼓励产业，如此优惠的条件当然成为企业规避税收的优先考虑因素之一。定价转移转移定价法是企业避税的基本方法之一，它是指在经济活动中有关联的企业双方为了分摊利润或转移利润而在产品交换和买卖过程中，不是按照市场公平价格，而是根据企业间的共同利益而进行产品定价的方法。采用这种定价方法产品的转让价格可以高于或低于市场公平价格，以达到少纳税或不纳税的目的。转移定价的避税原则，一般适用于税率有差异的相关联企业。通过转移定价，使税率高的企业部分利润转移到税率低的企业，最终减少两家企业的纳税总额。出于不能公开的原因，对我们接触到的部分企业和公司的规避税收行为均予匿名。某公司 A将总部设在了沿海经济特区，享受15%的所得税率优惠。他们的产品生产是由A公司设在中国地... 收起回答

如何合理避税:如何合理避税

合法避税是指在尊重税法、依法纳税的前提下，纳税人采取适当的手段对纳税义务的规避，减少税务上的支出。合理避税并不是逃税漏税，它是一种正常合法的活动；合理避税也不仅仅是财务部门的事，还需要市场、商务等各个部门的合作，从合同签订、款项收付等各个方面入手。避税是企业在遵守税法、依法纳税的前提下，以对法律和税收的详尽研究为基础，对现有税法规定的不同税率、不同纳税方式的灵活利用，使企业创造的利润有更多的部分合法留归企业。它如同法庭上的辩护律师，在法律规定范围内，最大限度地保护当事人的合法权益。避税是合法的，是企业应有的经济权利。必须强调一点：合法规避税收与偷税、漏税以及弄虚作假钻税法空子有质的区别。 避税的种类按其特征和内容分为国内避税、国际避税和税负转移三种形式。我们将主要为中小企业家们介绍中国国内常用的一些避税方法。 从实用角度来看，国内的避税就是指企业通过各种方法、途径和手段避开国内纳税义务。从更现实的条件出发，企业的老总和财务经理需要解决不同难题。 合理避税：老总能做什么 规避税收，现在早就不是一个只适合于私下交流的话题。现在许多企业老板都在交流怎样规避税收，成功的经验大家“群起而效仿”。十届人大刚刚谢幕，税收政策、税收监管和税率水平等问题被各位代表多次提及。 一个企业经营的角度来分析的。假如能是一个管理决策层，从企业的发展战略角度来看，这样的操作更适合于您。 换成“洋”企业 我国对外商投资企业实行税收倾斜政策，因此由内资企业向中外合资、合作经营企业等经营模式过渡，不失为一种获取享受更多减税、免税或缓税的好办法。 注册到“避税绿洲” 凡是在经济特区、沿海经济开发区、经济特区和经济技术开发区所在城市的老市区以及国家认定的高新技术产业区、保税区设立的生产、经营、服务型企业和从事高新技术开发的企业，都可享受较大程度的税收优惠。中小企业在选择投资地点时，可以有目的地选择以上特定区域从事投资和生产经营，从而享有更多的税收优惠（本节内容读者可参见《推开“离岸绿洲”的门》一文）。 进入特殊行业 比如对服务业的免税规定：托儿所、幼儿园、养老院、残疾人福利机构提供的养育服务，免缴营业税。 婚姻介绍、殡葬服务，免缴营业税。 医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务，免缴营业税。 安置“四残人员”占企业生产人员35%以上的民政福利企业，其经营属于营业税“服务业”税目范围内（广告业除外）的业务，免缴营业税。 残疾人员个人提供的劳务，免缴营业税。 做“管理费用”的文章 企业可提高坏帐准备的提取比率，坏帐准备金是要进管理费用的，这样就减少了当年的利润，就可以少交所得税。 企业可以尽量缩短折旧年限，这样折旧金额增加，利润减少，所得税少交。另外，采用的折旧方法不同，计提的折旧额相差很大，最终也会影响到所得税额。 用而不“费” 中小企业私营业主应考虑到如何对经营中所耗水、电、燃料费等进行分摊，家人生活费用、交通费用及各类杂支是否列入产品成本。 当今的企业界，这一项被频繁运用。他们将自己买房子、车子的支出，甚至子女入托上学的费用都列支在公司经营项目。这样处理并不为国家政策所允许，虽然此方法在时下的企业界并不鲜见，但我们在此并不提倡。 合理提高职工福利 中小企业私营业主在生产经营过程中，可考虑在不超过计税工资的范畴内适当提高员工工资，为员工办理医疗保险，建立职工养老基金、失业保险基金和职工教育基金等统筹基金，进行企业财产保险和运输保险等等。这些费用可以在成本中列支，同时也能够帮助私营业主调动员工积极性，减少税负，降低经营风险和福利负担。企业能以较低的成本支出赢得良好的综合效益。 做足“销售结算”的文章 选择不同的销售结算方式，推迟收入确认的时间。企业应当根据自己的实际情况，尽可能延迟收入确认的时间。例如某电器销售公司，当月卖掉10000台各类空调，总计收入2500万左右，按17%的销项税，要交425多万的税款，但该企业马上将下月进货税票提至本月抵扣。由于货币的时间价值，延迟纳税会给企业带来意想不到的节税的效果。 合理避税：财务总监能做什么 常用的避税方法有很多，但一般不外乎：利用国家税收优惠政策、转移定价法、成本计算法、融资法和租赁法。 用足税收优惠政策 新税法的颁布实施将减免税的权力收归国务院，避免了减免税过多过乱的现象。同时，税法又以法律的形式规定了各种税收优惠政策，如：高新技术开发区的高新技术企业减按15%的税率征收所得税；新办的高新技术企业从投产年度起免征所得税2年；利用“三废”作为主要原料的企业可在5年内减征或免征所得税；企事业单位进行技术转让以及与其有关的咨询、服务、培训等，年净收入在30万元以下的暂免征所得税等等。企业应该加强这方面优惠政策的研究，力争经过收入调整使企业享受各种税收优惠政策，最大限度避税，壮大企业实力。 同时，现在全国各地经济开发区如雨后春笋，他们开出的招商引资条件十分诱人，大多均以减免若干年的企业所... 收起回答

其他回答:合法避税是指纳税人在尊重税法、依法纳税的前提下，采取适当措施，规避纳税义务，减少税收支出。合理避税不是逃税，是正常合法的活动；合理避税不仅是财务部门的事情，还需要市场、商务等各个部门的配合，从合同签订、支付、收款等各个方面入手。避税是在遵守税法和依法纳税的前提下，灵活运用现行税法规定的不同税率和不同纳税方式，使企业创造的更多利润能够合法留存于企业。它就像是法庭上的辩护律师，在法律允许的范围内，最大限度地保护当事人的合法权益。避税是合法的，是企业应该拥有的经济权利。必须强调的是，合法逃税与逃税、逃税与欺诈之间存在质的区别空。根据其特点和内容，避税的类型分为国内避税、国际避税和税负转嫁三种形式。我们将主要介绍一些国内中小企业家常用的避税方法。从实际出发，国内避税是指企业通过各种方法、渠道和手段逃避国内税收义务。从更现实的条件出发，企业的CEO和财务经理需要解决不同的问题。合理避税:老板能做什么避税，不是适合私下交流的话题。现在很多企业主都在讲如何避税，成功的经验都是“人云亦云”。第十届全国人民代表大会刚刚闭幕，代表们多次提到税收政策、税收监管、税率水平等问题。从一个企业管理的角度。如果你能成为一名管理决策者，从企业发展战略的角度来看，这个操作更适合你。改成“外企”。中国对外商投资企业实行税收优惠政策。因此，从内资企业向中外合资、合作企业过渡是享受更多减税、免税或延期纳税的好办法。在“避税绿洲”注册的，凡在经济特区、沿海经济开发区、经济特区、经济技术开发区所在城市的老城区设立的生产经营服务型企业和从事高新技术开发的企业，以及国家认定的高新技术产业区、保税区，均可享受较大程度的税收优惠。中小企业在选择投资地点时，可以有目的地选择上述特定区域从事投资、生产和经营，从而享受更多的税收优惠(本节内容请参考《推开离岸绿洲之门》一文)。进入特殊行业免税，如服务业:托儿所、幼儿园、养老院、福利机构为残疾人提供的护理服务免征营业税。婚姻介绍和殡葬服务免征营业税。医院、诊所等医疗机构提供的医疗服务免征营业税。安置“四残”人员占民间福利企业生产人员35%以上，其业务属于营业税“服务业”范围内的业务(广告业除外)，免征营业税。残疾人提供的服务免征营业税。做文章“行政费用”。企业可以提高坏账准备的提取比例。坏账准备应计入管理费用，减少当年利润，少交所得税。企业可以尽可能缩短折旧年限，使折旧额增加，利润减少，所得税缴纳减少。此外，使用的折旧方法不同，计提的折旧金额差异很大，最终会影响所得税金额。中小企业的私营业主要考虑如何分摊运营中的水、电、燃料成本，以及家庭生活费、交通费、杂费等是否计入产品成本。在今天的商业世界里，这个项目被频繁使用。他们将支付自己的房子和汽车，甚至他们孩子的幼儿园费用。这种待遇是国家政策不允许的。虽然这种方法在目前的商界并不少见，但我们在这里并不提倡。职工福利的合理改善中小企业私营业主在生产经营过程中，可以考虑在不超过应纳税工资的范围内适当提高职工工资，为职工办理医疗保险，建立职工养老基金、失业保险基金、职工教育基金等统筹基金，开展企业财产保险、交通保险等。这些费用可以计入成本，同时可以帮助私人业主调动员工的积极性，减轻税收负担，降低经营风险和福利负担。企业可以用更低的成本赢得良好的综合效益。做好“销售结算”，选择不同的销售结算方式，延迟收入确认的时间。企业应根据自己的实际情况，尽可能推迟确认收入的时间。比如某家电销售公司当月销售各种空吨1万套，总收入约2500万元。按照17%的产品税，它要缴纳425多万元的税款，但公司立即将下个月的购置税印花提高到本月进行抵扣。由于货币的时间价值，延期纳税会给企业带来意想不到的节税效果。合理避税:首席财务官能做什么？常用的避税方法有很多，但一般不外乎:利用国家税收优惠政策、转让定价法、成本计算法、融资法、租赁法。税收优惠政策充分的新税法的颁布实施，将会给国务院带来减免税的权力，从而避免过度减免税的现象。同时，税法以法律的形式规定了各种税收优惠政策，如:高新技术开发区内的高新技术企业减按15%的税率征收所得税；高新技术企业从生产当年起免征所得税2年；以“三废”为主要原料的企业，5年内可减征或免征所得税；企事业单位开展技术转让及相关咨询、服务、培训，年净收入在30万元以下的暂免所得税等。企业要加强对这方面优惠政策的研究，努力使企业在收入调整后享受各种税收优惠政策，最大限度地避税，壮大企业实力。与此同时，全国各地的经济开发区正在兴起，它们吸引投资的条件非常有吸引力，其中大多数是以几年来减免的企业为基础的...

【/s2/】如何合理避税:如何合理避税？需要注意什么？

每个企业的经营条件不同，对避税的要求也不同。常见的有减税、减税、延税！还有一些税收洼地:国家区域税收优惠政策的使用，简化税收征管方式的使用，地方留成纳税申报表的使用！

需要注意的是，避税应在法律允许的范围内，税务欺诈不应视为避税。请不要用高风险手段避税。这种偷税漏税意味着你将面临更大的损失！

【/s2/】如何合理避税:为什么个人独资企业是推荐的合理避税方式【/s2/】

对于一些高收入群体的朋友来说，高税负是很多人的“心结”。表面上看，他们似乎拿着令人羡慕的高薪，但只有他们自己知道心里的痛。高收入就是交高的个人所得税，每个月赚的实际收入并没有想象中的高。如何合理避税是大家关心的问题。

合理避税的方法有很多，其中比较常见的方法是用发票和独资企业抵扣收入。在这里，我推荐个人独资企业避税。

先说发票避税。利用发票达到避税的目的，是目前比较流行的避税手段。据我所知，很多企业都在用这种方法避税，但用这种方法首先要做的是找到足够的发票进行报销。而且如果一个企业的月度发票报销太多甚至不合理，也会引起相关关注，更容易查出来。比如社保基金等福利，以及裁员补偿等等。如果你的公司用发票避税，你需要多权衡，做好选择。

下面来说说个人独资企业的避税好处。很容易理解，当个人收入高的时候，可以自己开公司，把个人收入变成公司的营业收入。如果在税收萧条时期注册公司，可以享受一定的税收优惠政策或纳税申报优惠。而且个人独资企业合理避税的好处不仅限于此。

普通人先挣钱，交税，然后靠剩下的钱生活；企业先挣钱，再花钱，剩下的钱再交税。所以，如果你开公司，可以在缴税前提前花很多钱。比如以开会的名义放假，以联系客户的名义吃喝玩乐，以公司发展需要的名义买车买房……你能想到的都是合法的。【/br/】比如小明是一家公司的设计师，月薪3W，个人所得税税率25%，快速扣税率1005。通过计算可以得出，小明每个月需要缴纳个人所得税:(30000-3500)×25%-1005=5620元。【/br/】【/br/】小明设立个人独资企业，月收入不变3W元，属于增值税小规模纳税人，准予征收个人所得税。税务局认定小明的设计行业为其他行业，核实其应税所得率为10%，因此小明每月个人所得税为3万× 10% × 5% = 150元。

相比之下，小明如果成立个人独资企业，可以少交个人所得税，每月5620-150元=5470元。这样省下来的5470元其实可以拿到手里的收入，这也是为什么我觉得个人独资企业是一种非常推荐且合理的避税方式。与其他方式相比，独资企业完全合法，没有风险，节税率也相当可观。但是合理避税的方法还是有很多的，有些避税的方法也值得推荐。

【/s2/】公司如何合理避税？公司如何帮助员工合法合理避税？[/s2/]

我国的个税属于世界罕见的分类所得税制，分为工资薪金所得、个体工商户生产经营所得、利息、股息红利所得、财产租赁所得、财产转让所得等11类。

一般大众最熟悉的是工资薪金所得。目前工资薪金在免税额3500元后按7级累进税率(3%~45%)征收，月收入8万元以上(年收入96万元)税率达到45%。

这意味着如果你按照现在的个税纳税，年薪百万的高管实际上就能拿到50多万。目前，高税收是我国普遍存在的问题，尤其是生活在北上广深一线城市的上班族和企业家，为了孩子上学而租房、按揭，生活成本太高，纳税让人心疼。

在知乎上随便输入“个人所得税”查询，可以看到很多投诉和吐槽。很多中高收入的人，看着工资高，其实拿的很少。

我给你举个例子:

王小姐在北京一家互联网公司做销售，月薪3万，年薪36万。她每月个人所得税4904元，净收入22233元。

可以看出，个人所得税和社会保障的不同支付方式，对于员工和公司来说是有很大不同的。

从公司的角度来看，如果按照实际工资额缴纳社保和个税，公司不仅要支付王小姐3万元的工资，还要承担6866元的高额社保费用。

从员工个人角度来说，无论是按照实际缴纳还是按照最低社保基数缴纳，员工的个税都是很高的！

高税收让员工和公司压力很大！合理合法的降低个税，增加员工个人收入，降低公司综合人工成本，绝对是大多数人的需求。

事实上，从改革开放到现在的几十年，很多企业都在试图“避税”。常见的方式有:购买发票、虚报成本、虚报人数等。

在营改增、金税三期的大背景下，这种高风险避税无疑成为企业随时可能爆炸的定时炸弹。

在大众创业创新时代，为了鼓励创业，扶持中小企业，国家先后出台了各种税收优惠政策。我们建议，在不违反法律和政策的情况下，进行合理的税收筹划，一定不能越界。

一种符合国家政策，帮助高管、企业家、自由职业者等高收入人群合理纳税的税收工具——都保应运而生。

以上王小姐为例:

假设王小姐月薪3万，年薪36万。通过崇明的独立，她将改变员工与公司的劳动关系，将原来的完全劳动合同关系变成基本劳动合同+服务合同。变更合同方式后，王小姐将3万的收入分成两份，部分按照劳动合同约定的每月5000元的基本工资支付给王小姐；另一部分以服务费的形式支付给王小姐设立的个人独资企业。根据国家相关税收优惠政策，王小姐每月只需缴纳税款278元，净收入29722元，比之前税后工资24380元高出5342元，综合税率仅为0.96%。收入越高，对比效果越明显。不要太开心！

模式比较

原始模式

新格局

完全劳动合同

基本劳动合同+绩效服务合同

每月纳税5620元

每月纳税288元

净收入24380元

净收入29722元，收入增长22%。

对员工激励效果差

对员工有很强的激励作用

上一篇：「公司合理避税」 企业如何合理避税     下一篇：「公司如何合法避税」 如何合法避税？请举几个案例！